04 Lug Comunicazione del Titolare Effettivo: a che punto siamo?
Antiriciclaggio: chi è il titolare effettivo?
Secondo la normativa antiriciclaggio, i titolari effettivi sono le persone fisiche che possiedono o controllano un’entità giuridica, ovvero ne risultano i beneficiari.
I soggetti che devono comunicare il titolare effettivo al Registro Imprese sono:
- le imprese con personalità giuridica
- le persone giuridiche private
- i trust e gli istituti giuridici affini
Si può già comunicare il titolare effettivo?
Sebbene il legislatore abbia già fornito disposizioni in materia di comunicazione, accesso e consultazione dei dati e delle informazioni relativi alla titolarità effettiva, non è ancora possibile comunicare il titolare effettivo al Registro Imprese, poiché non sono stati pubblicati in G.U. tutti i decreti di aggiornamento del D. Interm. 55/2022.
Qual è lo status attuale dei decreti di aggiornamento del D. Interm. 55/2022?
- D.M. 12 aprile 2023 – pubblicato in G.U. il 20 aprile 2023 – approvazione delle specifiche tecniche del formato elettronico della comunicazione unica d’impresa
- D.M. 16 marzo 2023 – pubblicato in G.U. il 28 giugno 2023 – approvazione dei modelli per il rilascio di certificati e copie anche digitali relativi alle informazioni sulla titolarità effettiva
- D. Interm. 20 aprile 2023 – pubblicato in G.U. il 28 giugno 2023 – approvazione degli importi dei diritti di segreteria di cui all’articolo 8, comma 1, del decreto 11 marzo 2022, n. 55
Quindi, cosa manca?
Emanazione e pubblicazione in G.U. di un decreto finale che accerterà l’operatività del sistema di trasmissione delle comunicazioni del titolare effettivo.
E poi?
Dalla data di pubblicazione dell’ultimo decreto in G.U., i soggetti obbligati avranno 60 giorni di tempo per inviare la prima comunicazione.